Deschiderea procedurii insolvenței unui client sau partener schimbă radical regulile de recuperare a creanțelor. Executările individuale se suspendă, iar creditorii pot fi plătiți doar în cadrul procedurii colective. Pentru a participa la această procedură, creditorul trebuie să își declare creanța în termenul stabilit de judecătorul-sindic. Ratarea termenului are consecințe severe: creditorul poate pierde orice posibilitate de a mai fi plătit.
Cum afli că partenerul a intrat în insolvență
Deschiderea procedurii se publică în Buletinul procedurilor de insolvență (BPI). Administratorul judiciar trebuie să notifice creditorii cunoscuți, dar notificarea individuală nu este întotdeauna primită, iar publicarea în BPI este considerată, potrivit legii, o notificare valabilă. De aceea, creditorii cu expuneri semnificative ar trebui să monitorizeze periodic BPI și portalul instanțelor pentru partenerii lor importanți.
Semne de alarmă: întârzieri repetate la plată, cereri de amânare, schimbarea administratorilor, executări silite pornite de alți creditori.
Termenul de declarare
Prin sentința de deschidere a procedurii, judecătorul-sindic stabilește, printre altele, termenul-limită pentru înregistrarea cererilor de admitere a creanțelor (art. 100 din Legea nr. 85/2014). Termenul este, de regulă, de cel mult 45 de zile de la deschiderea procedurii.
Sentința stabilește, de asemenea, termenele pentru:
- verificarea creanțelor și întocmirea tabelului preliminar;
- depunerea contestațiilor la tabelul preliminar;
- întocmirea tabelului definitiv.
Cine trebuie să declare
Potrivit art. 102, cu excepția salariaților, ale căror creanțe se înscriu din oficiu de administratorul judiciar pe baza evidențelor debitorului, toți creditorii trebuie să depună cererea de admitere a creanțelor, inclusiv:
- creditorii chirografari (fără garanții);
- creditorii garantați (cu ipotecă, gaj, fideiusiune);
- creditorii bugetari (ANAF, autoritățile locale);
- creditorii ale căror creanțe sunt în litigiu sau sub condiție.
Creditorii ale căror creanțe nu sunt scadente sau sunt condiționale le declară, de asemenea, urmând să fie înscriși sub condiție.
Conținutul cererii
Cererea de admitere a creanței trebuie să cuprindă:
- numele sau denumirea creditorului, domiciliul sau sediul, datele de identificare;
- cuantumul creanței, cu defalcarea pe debit principal, dobânzi și penalități până la data deschiderii procedurii;
- temeiul creanței;
- garanțiile sau privilegiile, cu indicarea bunurilor afectate;
- documentele justificative (contracte, facturi, extrase, hotărâri judecătorești, titluri executorii), în copie certificată;
- eventual, declarația privind intenția de a participa la comitetul creditorilor.
Dobânzile
Un aspect important: potrivit art. 80, de la data deschiderii procedurii, nu se mai calculează dobânzi, majorări sau penalități de întârziere pentru creanțele născute anterior, cu excepția creanțelor garantate, în limita valorii garanției. Creanța se declară, așadar, cu accesoriile calculate până la data deschiderii.
Creanțele garantate
Creditorul garantat trebuie să arate expres natura garanției (ipotecă mobiliară sau imobiliară, gaj, privilegiu) și bunurile asupra cărora poartă. Garanția trebuie să fie opozabilă — de exemplu, ipoteca mobiliară trebuie înscrisă în Arhiva Electronică de Garanții Reale Mobiliare, iar ipoteca imobiliară, în cartea funciară. O garanție neînscrisă poate face ca creanța să fie înscrisă doar ca chirografară.
Decăderea
Potrivit art. 114, titularul de creanțe anterioare deschiderii procedurii care nu depune cererea de admitere a creanței până la expirarea termenului este decăzut, cu privire la creanțele respective, din:
- dreptul de a fi înscris în tabelul creditorilor;
- dreptul de a participa la procedură, inclusiv de a vota;
- dreptul de a participa la distribuiri;
- dreptul de a-și realiza creanțele împotriva debitorului ulterior închiderii procedurii, în anumite situații.
Este una dintre cele mai dure sancțiuni din dreptul procesual. Practica judiciară admite foarte rar repunerea în termen, doar pentru motive temeinic justificate.
Ce se întâmplă după declarare
- Verificarea: administratorul judiciar verifică fiecare cerere și documentele, putând cere explicații suplimentare.
- Tabelul preliminar: este publicat în BPI. Creanța poate fi admisă integral, parțial, sub condiție sau respinsă, cu motivare.
- Contestațiile: creditorul care nu este mulțumit sau care contestă creanța altui creditor poate formula contestație la tabelul preliminar, în 7 zile de la publicarea acestuia în BPI (art. 111). Tema este detaliată în articolul despre contestația la tabelul creditorilor.
- Tabelul definitiv: după soluționarea contestațiilor.
Compensarea
Creditorul care este, la rândul său, debitor al societății aflate în insolvență poate invoca compensarea creanțelor reciproce, în condițiile art. 90, dacă acestea îndeplinesc condițiile compensării legale la data deschiderii procedurii. Compensarea trebuie invocată expres în cererea de admitere.
Recomandări practice
- nu așteptați notificarea administratorului judiciar; verificați BPI;
- calculați corect accesoriile până la data deschiderii;
- atașați toate documentele — lipsa lor poate duce la înscrierea parțială;
- indicați garanțiile și verificați opozabilitatea lor;
- păstrați dovada depunerii (registratura instanței sau a administratorului, confirmarea e-mailului);
- urmăriți tabelul preliminar și reacționați în 7 zile dacă este cazul.
Exemplu practic
O societate de transport are de încasat 340.000 de lei de la un client. Află din presă că acesta a intrat în insolvență cu două luni în urmă. Verificând BPI, constată că termenul de declarare a expirat de o săptămână. Cererea depusă tardiv este respinsă, iar societatea este decăzută din dreptul de a participa la distribuiri.
Dacă societatea ar fi monitorizat BPI sau ar fi verificat lunar situația clienților mari, ar fi putut declara creanța în termen și ar fi recuperat cel puțin o parte din sumă din vânzarea activelor debitorului.
Întrebări frecvente
Trebuie să declar creanța dacă am deja o hotărâre judecătorească? Da. Hotărârea nu vă scutește de declarare. Ea este însă cel mai bun document justificativ.
Pot declara o creanță pentru care procesul este în curs? Da, și este obligatoriu. Creanța va fi înscrisă sub condiție, iar procesul poate continua, după caz, în condițiile legii.
Se plătește taxă de timbru pentru declararea creanței? Regimul taxelor în procedura insolvenței este reglementat special. Verificați la data declarării dacă cererea de admitere este scutită sau taxabilă, pentru a nu risca anularea.
Pot declara creanța prin e-mail? Cererea se depune la tribunal sau la administratorul judiciar, potrivit sentinței de deschidere. Mulți administratori judiciari acceptă comunicarea electronică, dar este recomandat ca documentele să ajungă și la dosarul instanței.
Ce se întâmplă cu creanțele născute după deschiderea procedurii? Creanțele născute în timpul procedurii, din continuarea activității debitorului (de exemplu, livrările făcute după deschidere), nu se declară în același mod. Ele se plătesc, în principiu, potrivit documentelor din care rezultă, iar dacă nu sunt plătite, creditorul poate cere plata pe calea specială prevăzută de lege.
Contractele în curs cu debitorul continuă? Administratorul judiciar poate menține sau denunța contractele în derulare, în condițiile legii. Creditorul are dreptul să ceară administratorului să se pronunțe asupra menținerii contractului. Clauzele care prevăd rezilierea automată a contractului ca urmare a deschiderii procedurii sunt, în principiu, lovite de nulitate.
Pot declara creanța și împotriva fideiusorului? Fideiusorul nu este în procedură, decât dacă este și el în insolvență. Creditorul își declară creanța împotriva debitorului principal și poate urmări, în paralel, fideiusorul, potrivit regulilor fideiusiunii.
Ce fac dacă nu sunt de acord cu modul în care administratorul judiciar a calculat creanța? Formulați contestație la tabelul preliminar, în 7 zile de la publicarea lui în BPI. Tăcerea echivalează, practic, cu acceptarea calculului.
Concluzie
Declararea creanței este o formalitate simplă, dar cu consecințe decisive. Termenul de declarare este strict, iar decăderea este aproape irevocabilă. Monitorizarea BPI, calculul corect al creanței, indicarea garanțiilor și atașarea documentelor justificative sunt pașii esențiali pentru ca un creditor să își păstreze șansele de recuperare.
S.C.P.A. Radu și Asociații reprezintă creditori în procedurile de insolvență, de la declararea creanței până la distribuirea sumelor.
Acest articol are caracter informativ și reflectă legislația în vigoare la data publicării. Nu constituie consultanță juridică pentru un caz concret.